Qu'est-ce qu'un plan d'amortissement ?

A quoi sert un plan d'amortissement ?
Son utilité première se retrouve au niveau de l'information du client avec des rubriques précises afin d'assurer le suivi du prêt échéance par échéance.
Il convient de noter que le plan d'amortissement est aussi appelé « échéancier ».

Un prêt peut comporter plusieurs tableaux d'amortissement successifs pour 2 raisons :

• soit en cas d'utilisation fractionnée du prêt (plusieurs décaissements) ;
• soit en cas de prêt à taux révisable ou modulable (>> en savoir plus sur le taux révisable).

Avant toute chose, il faut noter que le tableau d'amortissement est rédigé chronologiquement (du début vers la fin du prêt) et proportionnellement (du capital initialement emprunté au capital restant dû) de manière décroissante.

Informations reprises sur le tableau d'amortissement

• La date d'échéance (ou mensualité)

Il s'agit soit du numéro de l'échéance, soit de sa date de prélèvement.

• Le capital amorti dans l'échéance

C'est la partie du capital emprunté remboursé dans la mensualité, la trimestrialité ou l'annuité...

• Intérêt de l'échéance

Il correspond au prix payé par l'emprunteur à l'organisme prêteur tout au long de la durée de son prêt en précisant que ces intérêts peuvent être dégressifs (comme dans la majorité des cas) ou linéaires.

• Assurance

Comme il est vivement conseillé, un prêt peut être assuré tout au long de sa durée, protégeant ainsi l'emprunteur en cas de maladie, d'accident, d'invalidité voire de chômage.
L'assurance peut être calculée soit sur le capital d'origine, soit sur le capital restant dû.
>> En savoir plus sur l'assurance décès-invalidité et l'assurance perte d'emploi

 

• Montant de l'échéance

C'est le montant qui sera réglé chaque période par le client (mois, trimestre ou année), et il comprend différents composants : capital amorti, intérêt et assurance.

En résumé, ce document synthétise les éléments permettant de suivre l'évolution du prêt tout au long de sa vie. Il peut être comparé au « tableau de bord » de l'emprunt. Le client peut, avec ces éléments, se positionner dans le temps, afin de lui permettre de matérialiser soit son patrimoine net (estimation d'un bien - la dette), soit à l'inverse son endettement.